北欧是强调个体兴趣、，个人自由，保障个体利益的福利国家。这也体现在每个公民都有国家最基本的养老金。也就是说将来不论有没有老伴儿，有没有孩子，有没有其他亲人，每个人可以在年轻时就开始计划自己老来后的收入，或者说是将来的“经济自由度”。
这个大信封的信息很重要的！建议大家都要要认真看一看，尤其是希望真正享受到瑞典福利社会的安全感的人，了解得早要比晚会有更多的主动权。越是年轻时开始关注和积累越轻松。因为在职人员可以通过不同的方式为将来退休后的每个月收入做适当的调整！等到退休以后，或者临近退休再想调整就相对难了。
据报导，瑞典的养老金制度是世界上最稳定的系统之一，北欧其它国家的系统也相互之间有沟通与合作，本文就介绍一下它。
瑞典的养老金系统就是个三角形。下面是国家给的大众养老金（Den Allmänna Pensionen),中间是工作合同养老金（Tjänstpension)，最上面的尖尖是个人可以投资的保险或存款。合理调整这三个阶梯，可以很早就为晚年理好财！
大众养老金（Den Allmänna Pensionen)
大众养老金是瑞典福利，也就是税收的一部份。它的大小决定于你的“含养老金的收入”的大小（pensionsgrundande inkomst)，这个概念是指：
＊ 有工作的人，
＊ 或者自己经营公司的，
＊ 或者拿社会保险金的（包括失业金、育婴金、医疗保险金等等）。
大众养老金其中也分几部份。
一个是收入养老金 （inkomstpension)，1938年后出生的人都有权得到这部份养老金。它主要来源于你的工资的16%。由国家管理；
第二是可支配养老金（Premiepension)，它来源于你工资的2.5%，这部份钱你可以自己控制如何投资增资。如果你不管就由国家管理。
第三是保障养老金（Garantipension)，是针对那些收入很少甚至没有收入的公民的低保。要得到这个养老金低保，必须在16-64岁间有至少40年是在瑞典居住。如果没有住够40年，就会少一点。居住时间越短越少。
也就是说上缴个人所得税的人，他们所交税收的18.5%是放入了自己将来的养老金账号。
那么是不是工资越高，交的税越多，到老来的养老金就越高呢，原则上是这样的，但有上限和下限。下限就是说最低工资不得低于当年税局公布的价格基数的42.3%，例如2014年月工资的最低限大约是18800克朗。上限是月工资是大约35,500克朗，在这个下限和上限之外的工资都不能算积累养老金的工资。换句话说，工资太低，只可以拿到“保障养老金”；工资太高超出高限呢，也不会增加那份国家给你的大众养老金。
SPP 养老金保险公司的专家卡塔琳娜文博(Katarina Wiberg)(本人提供)
据SPP养老金保险公司的专家卡塔琳娜文博(Katarina Wiberg)的介绍，大众养老金每个月最多不到原工资的一半。也就是说假如你的工资一直是35,500克朗左右，养老金不过就是最多17,000-18,000克朗（税前）。当然很多人不可能从一开始就有这么高的工资，所以就退休金就更少了。
所以计划三角形的上两部份——工作合同养老金和私人保险就很关键了。
（待续）
责任编辑：林彬
