跨境转账早已成为企业和个人的日常操作，无论是定期转账、信用卡支付还是海外购房等大额交易，往往需要跨境转账。然而，在德国许多人并未意识到，某些金额的跨境转账需要依法向德国联邦银行申报，否则会面临高额罚款。
德国跨境转账新规：门槛大幅提高到5万欧元
自2025年1月起，德国对跨境转账的申报门槛进行了重大调整：只有当转账金额超过5万欧元时，才需要向德国联邦银行（Deutsche Bundesbank）申报。这一新规将原先的1.25万欧元申报门槛大幅提高，旨在为企业和个人减少繁琐的手续。但是，若未能按规定申报或申报错误，相关责任人可能面临高达3万欧元的罚款。
根据德国《对外经济法》（AWG）及其配套的《对外经济条例》（AWV），德国联邦银行通过这些申报数据编制对外经济统计，以跟踪资金跨境流动情况，为经济政策制定和国际比较提供依据。
过去，1.25万欧元的较低申报门槛导致许多日常交易也需申报，增加了企业和个人的行政负担。2025年新规将门槛提高至5万欧元，德国前“交通灯”（社民党、绿党、自民党）联合政府表示，此举旨在落实“减少不必要官僚程序”的长期承诺，特别是为经常进行大额跨境支付的中小企业减负。个人用户也将从中受益，例如购买海外房产、向海外亲属转账或进行大额投资时，申报频率将显着降低。
哪些交易需要申报？
新规适用于多种跨境支付形式，包括但不限于：
欧元或外币的银行转账
信用卡或借记卡支付
自动扣款
加密货币相关交易
证券交易
国际服务结算
期限超过12个月的金融投资
无论是企业还是个人，只要交易金额超过5万欧元，且不属于豁免范围，均需履行申报义务。
豁免情况有哪些？
并非所有超过5万欧元的转账都需要申报。以下情况可免除申报：
现金携带：携带超过1万欧元的现金出境无需向联邦银行申报，但需向海关申报。
商品交易：用于进出口商品的支付。
短期贷款：贷款期限不超过12个月。
账户间转账：在个人或企业自有账户之间的资金转移。
这些豁免旨在确保仅与经济统计相关的资金流动需申报，而日常操作如个人储蓄账户的资金调整则不受影响。
如何申报？
申报必须在交易发生后次月的第七个工作日前完成。德国联邦银行提供了多种申报渠道，包括在线门户网站和免费热线（0800/1234 111），后者还可为具体案例提供咨询。申报时需提供以下详细信息：
转账金额及货币
交易目的
交易相关方（个人或企业）
资金流向的国家
任何错误、遗漏或不完整的申报都可能被视为违规。
实用建议
根据德国《对外经济法》，未能履行申报义务或申报不准确均属行政违法行为。德国联邦经济与出口管制局（BAFA）或联邦银行有权对每次违规行为处以最高3万欧元的罚款。对于个人而言，由于大额跨境转账较少，违规风险相对较低；但在涉及海外购房、遗产分配、贷款或大额投资时，需格外注意申报要求。
案例分析
免申报案例：慕尼黑的“样本有限公司”向美国供应商支付8万欧元购买一台机器。由于这是商品进口交易，无需向联邦银行申报。同样，向瑞士咨询公司支付3万欧元的费用也不需申报，因为金额低于5万欧元门槛。
需申报案例：若该公司从西班牙母公司获得20万欧元的贷款，则必须申报。若未按时或未正确申报，即便交易合法，也可能面临罚款。同样，个人向海外子女转账6万欧元也需申报，忽视此义务可能导致罚款。
为避免违规，银行客户在计划大额跨境转账时应注意以下几点：
提前确认：核查转账是否需要申报，尤其是涉及金额超过5万欧元的交易。
遵守七天规则：确保在次月第七个工作日前完成申报。
准备相关文件：保留发票、合同或支付凭证，以便准确填写交易目的。
咨询专业机构：如有疑问，可联系联邦银行热线或咨询自己的银行。
2025年跨境转账新规为德国的企业和个人带来了显着的便利，但也对合规性提出了更高要求。无论是企业还是个人，在进行大额跨境支付时，都应仔细核查交易是否需要申报，以免因疏忽招致高额罚款。通过提前准备和及时咨询，客户可以轻松应对新规，确保交易顺利进行。
【大纪元2025年09月07日 记者王亦笑德国报导】
责任编辑：周仁
